Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных инициатив" ИНН:1324001380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21658152 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30041345
11504 Основные средства на конец предыдущего года13450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30041345
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13450
12103 Запасы на конец отчетного года574359
12104 Запасы на конец предыдущего года3590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9022686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14773066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44814411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года540
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года42990
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года42450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44904399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44814411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44110
21103 Выручка за отчетный год38278
21104 Выручка за предыдущий год780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1778
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год560
23504 Прочие расходы за предыдущий год540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1756
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (4481) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (399+0+0) = -4.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (382) = -4.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (382) = -5.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = 2.074

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.074<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-4.45%), рентабельность компании (-5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр социальных инициатив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить