Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие "Продтовары" ИНН:1324011170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12931413 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года796592491066610232
11504 Основные средства на конец предыдущего года924910666102329180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79659249106660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года924910666102320
12103 Запасы на конец отчетного года14815189782334616803
12104 Запасы на конец предыдущего года18978233461680314208
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1306195578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6195578208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142851089690689292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10896906892926676
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2923029935325090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2993532509266730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37195391844317536905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39184431753690535172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1900190019000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1900190019000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5835835830
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5835835830
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3068030122303190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3012230319283920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33163326053280230875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32605328023087530511
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40326579103736030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65791037360304661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40326579103730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65791037360300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37195391844317536905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39184431753690535172
21103 Выручка за отчетный год102139118960135285130150
21104 Выручка за предыдущий год118960135285130150131179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7806190333102715127691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90333102715100862127816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2407828627325700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2862732570292880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2248826238285310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2623828531268290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1590238940390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2389403924590
23203 Проценты к получению за отчетный год14577306830
23204 Проценты к получению за предыдущий год7306834660
23403 Прочие доходы за отчетный год237216258726
23404 Прочие доходы за предыдущий год216258260622
23503 Прочие расходы за отчетный год672926800785
23504 Прочие расходы за предыдущий год926800785987
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2612240941800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2409418024000
24603 Прочее за отчетный год1654160615530
24604 Прочее за предыдущий год1606155313360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95880326271064
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год803262710641755
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95880326270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год803262710640
32003 Величина капитала на 311900019000
32006 Величина капитала на 3158305830
32007 Величина капитала на 31301220283920
32008 Величина капитала на 31326050308750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))958026270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)958026270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))958026270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)958026270
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40007000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)40007000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40007000
33278 Дивиденды (ИТОГО)40007000
33003 Величина капитала на 311900019000
33006 Величина капитала на 3158305830
33007 Величина капитала на 31306800303190
33008 Величина капитала на 31331630328020
36003 Чистые активы на 31331630328020
36004 Чистые активы на 31326050308750
41103 Поступления – всего за отчетный год10228201355280
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9741701308860
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4722043990
41193 Прочие поступления за отчетный год14302430
41203 Платежи – всего за отчетный год9990201337930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8340901141080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год102810131620
41293 Прочие платежи за отчетный год6212065230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2380017350
42103 Поступления – всего за отчетный год145706830
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год145706830
42203 Платежи – всего за отчетный год48019430
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год48019430
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год14090-12600
43203 Платежи – всего за отчетный год40006990
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год40006990
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4000-6990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33890-2240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (958)/Стоимость активов (37195) = 2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78061+22488+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1590)/Выручка (102139) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (958)/Выручка (102139) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.225

Индекс Альтмана Z = 13.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.54), коэффициент быстрой ликвидности (3.58), коэффициент текущей ликвидности (7.25), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Торгово-закупочное предприятие Продтовары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить