Общество с ограниченной ответственностью "Мах"С" ИНН:1324015489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12931672 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4444
11504 Основные средства на конец предыдущего года4444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4440
12103 Запасы на конец отчетного года13393034
12104 Запасы на конец предыдущего года39303415
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11411407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114075
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137182310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18231470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1411863551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186355126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-582-491-6420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-491-642-6190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-572-481-632-609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-481-632-609-570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года713667667660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года667667660596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7136676670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6676676600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1411863551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186355126
21103 Выручка за отчетный год542603841624
21104 Выручка за предыдущий год603841624725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407335384615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335384325719
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1352684570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2684572990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год161264190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год264192900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26242380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2423890
23503 Прочие расходы за отчетный год65916148
23504 Прочие расходы за предыдущий год916148228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-91151-230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151-23-390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91151-23-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151-23-39-222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-91151-230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151-23-390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МахС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МахС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МахС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91)/Стоимость активов (141) = -64.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МахС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (407+161+0) = -4.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МахС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (542) = -4.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МахС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91)/Выручка (542) = -16.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МахС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МахС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МахС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МахС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МахС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.645

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.645

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.802

Индекс Альтмана Z = -34.077

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МахС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-4.06), рентабельность продукции (-4.8%), рентабельность компании (-16.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МахС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить