Общество с ограниченной ответственностью "Импульс" ИНН:1324015619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12930922 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114136136
11504 Основные средства на конец предыдущего года1361360
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года270000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2814136136
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1361360
12103 Запасы на конец отчетного года19067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1706716621683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166216830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1711816631824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166318240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1993217991960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179919600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года262626
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1760510251017
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102510170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1763110511043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105110430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года244589916
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5899160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года244589916
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5899160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20571591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20571591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1993217991960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179919600
21103 Выручка за отчетный год309444681945
21104 Выручка за предыдущий год46819460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112142801136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28011360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19730188809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1888090
22203 Управленческие расходы за отчетный год10900540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18640188269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1882690
23303 Проценты к уплате за отчетный год8915261
23304 Проценты к уплате за предыдущий год152610
23403 Прочие доходы за отчетный год829000
23503 Прочие расходы за отчетный год94552442
23504 Прочие расходы за предыдущий год24420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1738612166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год801458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4580
24603 Прочее за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165808108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165808108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16580)/Стоимость активов (19932) = 83.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11214+0+1090) = 151.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18640)/Выручка (30944) = 60.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16580)/Выручка (30944) = 53.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.756

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.832

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.872

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.662

Индекс Альтмана Z = 21.577

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (8.31), коэффициент текущей ликвидности (8.32), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (60.24%), рентабельность компании (53.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить