Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская швейная фабрика" ИНН:1324126911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57561379 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1397146016731554
11504 Основные средства на конец предыдущего года1460167315541615
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года117117117117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1397157733903271
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1577339032713332
12103 Запасы на конец отчетного года501529643743
12104 Запасы на конец предыдущего года529643743474
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23301611893243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1611893243432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9802032312789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2032312789469
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года272500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3838419718481775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4197184817751375
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5235577452385046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5774523850464707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10006100061000610006
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10006100061000610006
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5919-5533-5252-5569
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5533-5252-5569-6088
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4087447347544437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4473475444373918
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11481301484609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1301484609789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11481301484609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1301484609789
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5235577452385046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5774523850464707
21103 Выручка за отчетный год18878237922057117732
21104 Выручка за предыдущий год23792205711773216760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18510232171969816989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23217196981698918604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год368575873743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год575873743-1844
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год368575873743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год575873743-1844
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год368575873743
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год575873743-1844
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74115175149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1151751490
24603 Прочее за отчетный год753723075
24604 Прочее за предыдущий год7230750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-459-263698519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-263698519-1844
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-459-263698519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-263698519-1844

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-459)/Стоимость активов (5235) = -8.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18510+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (368)/Выручка (18878) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-459)/Выручка (18878) = -2.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.56

Х5 = Выручка/Активы = 3.606

Индекс Альтмана Z = 5.605

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (3.34), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (-2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рузаевская швейная фабрика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить