Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие "Рузаевское" ИНН:1324126975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57559307 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11958101998459
11504 Основные средства на конец предыдущего года1019984597615
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11958101998459
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1019984597615
12103 Запасы на конец отчетного года6991384674
12104 Запасы на конец предыдущего года1384674867
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года651519166525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года191665256433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9517120156492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1201564921687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167311531513691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15315136918987
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286892551422150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255142215016602
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275442369820421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236982042115685
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9345190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9345190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20707
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1143882503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года882504210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11458821210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8821211917
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286892551422150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255142215016602
21103 Выручка за отчетный год237432933921902
21104 Выручка за предыдущий год293392190216353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195792419316414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241931641415845
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год416451465488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51465488508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год416451465488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51465488508
23303 Проценты к уплате за отчетный год841480
23304 Проценты к уплате за предыдущий год148030
23403 Прочие доходы за отчетный год51718523
23404 Прочие доходы за предыдущий год185230
23503 Прочие расходы за отчетный год12711651
23504 Прочие расходы за предыдущий год1165156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год447050675460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50675460422
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6241290727
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1290727498
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год384637774733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37774733-76

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3846)/Стоимость активов (28689) = 13.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19579+0+0) = 21.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4164)/Выручка (23743) = 17.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3846)/Выручка (23743) = 16.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.056

Индекс Альтмана Z = 30.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.31), коэффициент быстрой ликвидности (14), коэффициент текущей ликвидности (14.61), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (17.54%), рентабельность компании (16.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью специализированное монтажное предприятие Рузаевское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить