Закрытое акционерное общество "Торговый дом " Рузаевские молочные продукты" ИНН:1324127094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57557586 ОКВЭД:71.34.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20462102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20462102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210288
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20472103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210389
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2531
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4278
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20112061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20472103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210389
23303 Проценты к уплате за отчетный год7636
23304 Проценты к уплате за предыдущий год360
23403 Прочие доходы за отчетный год930
23503 Прочие расходы за отчетный год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3616
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-36
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3616

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (2047) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 6.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Торговый дом  Рузаевские молочные продукты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить