Общество с ограниченной ответственностью "Торгсервис" ИНН:1324127760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25997483 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7447610522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7615500316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7447615500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7615505220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года744761550522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года761550522316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010402280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010280211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135128148242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128148242105
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года59962300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года62339200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7347511480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7515402420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года744761550522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года761550522316
21103 Выручка за отчетный год574761682595
21104 Выручка за предыдущий год761682595638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5747616820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7616825950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5747612850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7616821990
23503 Прочие расходы за отчетный год560568163130
23504 Прочие расходы за предыдущий год568560130214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141931220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год193122690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1419312269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19312269121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (744) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (574)/Выручка (574) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (574) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 5.577

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить