Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз" ИНН:1324127947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71741935 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281212314590346594383138
11504 Основные средства на конец предыдущего года314590346594383138408335
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2222
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года46720514615146152753
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года51461514615275358689
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года327934366053398057435893
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года366053398057435893467026
12103 Запасы на конец отчетного года251897208728217445214692
12104 Запасы на конец предыдущего года208728217445214692184688
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40064327073999516968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32707399951696845689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7178094186176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8094186176982
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292678242244261626231836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года242244261626231836241885
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года620612608297659683667729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года608297659683667729708911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года909000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года50505050
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7414210135-13022-16952
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10135-13022-16952-18082
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7530110385-12772-16702
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10385-12772-16702-17832
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40442103537149294186079
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года103537149294186079207097
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6854102881384027557
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10288138402755755140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47296113825163134213636
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года113825163134213636262237
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года437667416347412813393656
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года416347412813393656385906
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60348677409650877139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67740965087713978600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года498015484087509321470795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484087509321470795464506
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года620612608297659683667729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года608297659683667729708911
21103 Выручка за отчетный год307421266481216341223523
21104 Выручка за предыдущий год266481216341223523165606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265149247025222418228558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год247025222418228558164017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4227219456-6077-5035
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19456-6077-50351589
22103 Коммерческие расходы за отчетный год95159371045786
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год59371045786688
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4132113519-7122-5821
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13519-7122-5821901
23303 Проценты к уплате за отчетный год24525236253070536132
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23625307053613241781
23403 Прочие доходы за отчетный год60085678097559264284
23404 Прочие доходы за предыдущий год67809755926428464993
23503 Прочие расходы за отчетный год12280340443351818114
23504 Прочие расходы за предыдущий год34044335181811420239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год646012365942474219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23659424742193877
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год452317314419
24603 Прочее за отчетный год94000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год645072320739303905
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23207393039053458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год645072320739303905
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23207393039053458
32003 Величина капитала на 31200200200200
32006 Величина капитала на 3150505050
32007 Величина капитала на 3110135-13022-16952-18082
32008 Величина капитала на 3110385-12772-16702-17832
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)909000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))645072320739303905
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)654162320739303905
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))645072320739303905
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)645072320739303905
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5005002775
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5005002775
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500000
33278 Дивиденды (ИТОГО)500000
33003 Величина капитала на 31200200200200
33005 Величина капитала на 31909000
33006 Величина капитала на 3150505050
33007 Величина капитала на 317414210135-13022-16952
33008 Величина капитала на 317530110385-12772-16702
36003 Чистые активы на 317530110385-12772-16702
36004 Чистые активы на 3110385-12772-16702-17832
41103 Поступления – всего за отчетный год379415318066262821330246
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год309816270002209331257967
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1757111580258723183
41193 Прочие поступления за отчетный год52028364845090349096
41203 Платежи – всего за отчетный год321820272900235794301131
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год187828170562143523190554
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год50009433774122041684
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год17503195682688333322
41293 Прочие платежи за отчетный год66480388252395135440
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год57595451662702729115
42203 Платежи – всего за отчетный год92992263156713843
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год92992263156713843
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9299-2263-1567-13843
43103 Поступления – всего за отчетный год10678851060118518127985
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10587951060118518127985
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год909000
43203 Платежи – всего за отчетный год15517697340139968144063
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15467697340139968144063
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-48388-46280-21450-16078
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-92-33774010-806

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64507)/Стоимость активов (620612) = 10.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (265149+951+0) = 15.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41321)/Выручка (307421) = 13.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64507)/Выручка (307421) = 20.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 3.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (13.44%), рентабельность компании (20.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить