Общество с ограниченной ответственностью "Сарахлеб" ИНН:1324128203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71747300 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года682267363990
11504 Основные средства на конец предыдущего года673639900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года682267363990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года673639900
12103 Запасы на конец отчетного года257829652784
12104 Запасы на конец предыдущего года296527840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282178665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1786650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120125110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1251100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298032683559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года326835590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9802100047549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1000475490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года321232120
13603 Резервный капитал на конец отчетного года17726570
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года65700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197240694628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года406946280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года250016092261
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года160922610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года250016092921
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года160929210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года149000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383843260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года432600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года533043260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года432600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9802100047549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1000475490
21103 Выручка за отчетный год175542138523020
21104 Выручка за предыдущий год21385230200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191782132121156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21321211560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1624641864
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6418640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1624641864
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6418640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1624641905
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6419050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год176213231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2132310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1800-1491674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14916740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1800-1491674
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14916740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1800)/Стоимость активов (9802) = -18.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1624)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19178+0+0) = -8.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1624)/Выручка (17554) = -9.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1800)/Выручка (17554) = -10.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.252

Х5 = Выручка/Активы = 1.791

Индекс Альтмана Z = 1.159

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-9.25%), рентабельность компании (-10.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сарахлеб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить