Общество с ограниченной ответственностью "Авангард" ИНН:1324132489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76382180 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года15670170571845119838
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года17057184511983821226
11503 Основные средства на конец отчетного года513739596040592163619048
11504 Основные средства на конец предыдущего года596040592163619048624594
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года126228656233207618928
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года656233207618928372
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года31083296865446672111
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года29686544667211193400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года686720708406697156729925
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года708406697156729925739592
12103 Запасы на конец отчетного года336724246019269282198450
12104 Запасы на конец предыдущего года246019269282198450187865
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года38598917710
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года98917712950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1215824482378475131816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года448237847513152166459
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6543320217463614
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года32021746361414294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95661046520441676
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104652044167628235
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3472332400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3324000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года478272308822353318335556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года308822353318335556296853
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1164992101722810504741065481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1017228105047410654811036445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212500212500212500212500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212500212500212500212500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2611101119013523431603
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111901352343160360035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года473610324401247734244103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года324401247734244103272535
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года138773190473241542349661
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года190473241542349661393022
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1846550092761946
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5500927619461813
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года140619195973250818351607
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года195973250818351607394835
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года442335386744415075357860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года386744415075357860290669
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108428110110136847111911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11011013684711191178406
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года550763496854551922469771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года496854551922469771369075
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1164992101722810504741065481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1017228105047410654811036445
21103 Выручка за отчетный год975339744110597965487046
21104 Выручка за предыдущий год744110597965487046447745
21203 Себестоимость продаж за отчетный год739420577398532109443160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год577398532109443160422257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2359191667126585643886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166712658564388625488
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51609379283305529864
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37928330552986423133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1843101287843280114022
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12878432801140222355
23203 Проценты к получению за отчетный год36271659795625
23204 Проценты к получению за предыдущий год16597956250
23303 Проценты к уплате за отчетный год74849679557863984574
23304 Проценты к уплате за предыдущий год67955786398457479112
23403 Прочие доходы за отчетный год107287280718888067971
23404 Прочие доходы за предыдущий год280718888067971145143
23503 Прочие расходы за отчетный год66841128773952024952
23504 Прочие расходы за предыдущий год12877395202495258792
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153534776824317-26908
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год776824317-269089594
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27696394671460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63946714607939
24603 Прочее за отчетный год155637621964
24604 Прочее за предыдущий год37621964116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149209766673631-28432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год766673631-284321539
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год149209766673631-28432
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год766673631-284321539
32003 Величина капитала на 31212500212500212500212500
32007 Величина капитала на 31111901352343160360035
32008 Величина капитала на 31324401247734244103272535
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1492097666736310
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1492097666736310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1492097666736310
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1492097666736310
33003 Величина капитала на 31212500212500212500212500
33007 Величина капитала на 312611101119013523431603
33008 Величина капитала на 31473610324401247734244103
36003 Чистые активы на 31473610324401247734244103
36004 Чистые активы на 31324401247734244103272535
41103 Поступления – всего за отчетный год1242575876308688456552776
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1190070843502636319552776
41193 Прочие поступления за отчетный год5250532806521370
41203 Платежи – всего за отчетный год1168299692664680603545330
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год951476520969522651412152
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год71485591675076844970
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год67996642737789584438
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20425014673770
41293 Прочие платежи за отчетный год7530047754288220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7427618364478537446
42103 Поступления – всего за отчетный год161633683577420324
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год15788349481420324
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год375000
42203 Платежи – всего за отчетный год85094925104646571957
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8613587953146043757
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год76481337151500528200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-68931-92142-10691-51633
43103 Поступления – всего за отчетный год305000271671449260341982
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год305000271671449260341982
43203 Платежи – всего за отчетный год311244354752446054319210
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год311244354752446054319210
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6244-83081320622772
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8998421368-21415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149209)/Стоимость активов (1164992) = 12.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (739420+51609+0) = 23.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184310)/Выручка (975339) = 18.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149209)/Выручка (975339) = 15.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.685

Индекс Альтмана Z = 4.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (18.9%), рентабельность компании (15.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить