Общество с ограниченной ответственностью "Озеленение" ИНН:1324132538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76382458 ОКВЭД:01.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5948401280
11504 Основные средства на конец предыдущего года128012801720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5948401280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128012801720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15453490511530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115301153013289
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16056490511530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115301153013289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16650574712810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128101281015009
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15022462610388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103881038813850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162811212422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242224221159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162811212422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242224221159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16650574712810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128101281015009
21103 Выручка за отчетный год242114193248
21104 Выручка за предыдущий год419324817275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1478020237083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202370834192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9431-1604-3835
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1604-383513083
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9431-1604-3835
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1604-383513083
23404 Прочие доходы за предыдущий год29300
23503 Прочие расходы за отчетный год829180
23504 Прочие расходы за предыдущий год9180115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9349-1402-3915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1402-391512968
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год666225-293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год225293-321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8683-1627-3622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1627-420813289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8683)/Стоимость активов (16650) = 52.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14780+0+0) = 63.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9431)/Выручка (24211) = 38.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8683)/Выручка (24211) = 35.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.522

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.562

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.227

Индекс Альтмана Z = 20.854

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (9.86), коэффициент текущей ликвидности (9.86), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (38.95%), рентабельность компании (35.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Озеленение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить