Общество с ограниченной ответственностью "Надежда" ИНН:1324133122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93390123 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года788638190984954389
11504 Основные средства на конец предыдущего года8190984954389481
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года264336224461
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года362244610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года815068227184978850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8227184978850481
12103 Запасы на конец отчетного года46718921893434
12104 Запасы на конец предыдущего года18921893434276
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5588737351934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87373519342172
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4000350000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173007362658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30073626582331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1042706568735039
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7065687350394779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8254889336918515889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года893369185158895260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года875598755987559100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8755987559100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11789-1541467-956
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1541467-956-967
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года757708601888026-856
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8601888026-856-867
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1028000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5750331838256745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3318382567456127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6778331838256745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3318382567456127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8254889336918515889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года893369185158895260
21103 Выручка за отчетный год6797196412568621361
21104 Выручка за предыдущий год19641256862136121854
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16313196342045220776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19634204522077621551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-951675234585
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75234585303
22203 Управленческие расходы за отчетный год193619871877181
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19871877181118
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11452-19803357404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19803357404185
23403 Прочие доходы за отчетный год11828812812
23404 Прочие доходы за предыдущий год2881281213
23503 Прочие расходы за отчетный год11956781372400
23504 Прочие расходы за предыдущий год6781372400162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12529-2370211316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-237021131636
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год22502672
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год228136200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год362000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10248-2008142311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200814231117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10248-2008142311
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-200814231117
32003 Величина капитала на 31875590100100
32007 Величина капитала на 31-15410-956-967
32008 Величина капитала на 31860180-856-867
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10248000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10248000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10248000
33218 Убыток (ИТОГО)10248000
33003 Величина капитала на 3187559087559100
33007 Величина капитала на 31-117890467-956
33008 Величина капитала на 3175770088026-856
36003 Чистые активы на 3175770088026-856
36004 Чистые активы на 31860180-856-867
41103 Поступления – всего за отчетный год1566402477725094
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год802702428920669
41193 Прочие поступления за отчетный год763704884425
41203 Платежи – всего за отчетный год2094702669924767
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год403201232511960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5237070305410
41293 Прочие платежи за отчетный год11678073447392
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-52830-1922327
43103 Поступления – всего за отчетный год1000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-42830-1922327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10248)/Стоимость активов (82548) = -12.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16313+0+1936) = -62.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11452)/Выручка (6797) = -168.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10248)/Выручка (6797) = -150.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.179

Индекс Альтмана Z = 9.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-168.49%), рентабельность компании (-150.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить