Общество с ограниченной ответственностью "СпецСтройРесурс" ИНН:1324133500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93393386 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3587270
11504 Основные средства на конец предыдущего года87270844
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3587270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87270844
12103 Запасы на конец отчетного года9877106
12104 Запасы на конец предыдущего года7710663
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3433844462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года844462914
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года133291288010300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12880103009800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55821644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21644197
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года161419
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года141957
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174341383611531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138361153111031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174691392311801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139231180111875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1213082327046
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года823270467625
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1214082427056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года824270567635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года532956814742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года568147424227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года532956814742
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года568147424227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174691392311801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139231180111875
21103 Выручка за отчетный год1131593847726
21104 Выручка за предыдущий год938476758597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год346347993571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год479935712956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год785245854155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год458541045641
22203 Управленческие расходы за отчетный год229523372171
22204 Управленческие расходы за предыдущий год233121712092
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год555722481984
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225419333549
23203 Проценты к получению за отчетный год321341297
23204 Проценты к получению за предыдущий год341297251
23403 Прочие доходы за отчетный год12533200
23404 Прочие доходы за предыдущий год320511
23503 Прочие расходы за отчетный год1905921507
23504 Прочие расходы за предыдущий год921507541
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год522619881774
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199417743260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год405362654
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год772
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-3-10-10
24603 Прочее за отчетный год33401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год489215861421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год159214212614
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год489215861421
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год159214212614

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4892)/Стоимость активов (17469) = 28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3463+0+2295) = 96.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5557)/Выручка (11315) = 49.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4892)/Выручка (11315) = 43.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.278

Индекс Альтмана Z = 9.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (49.11%), рентабельность компании (43.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить