Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница Юбилейная" ИНН:1324133820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93398840 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77012001630
11504 Основные средства на конец предыдущего года1200163041
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77012001630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1200163041
12103 Запасы на конец отчетного года184617761901
12104 Запасы на конец предыдущего года177619011905
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5549553610069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5536100699547
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года204372021720217
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года202172021720305
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года186113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278502754732248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275473224831770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286202874733878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287473387831811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года129831068215180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106821518013254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129931069215190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106921519013264
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8814115970
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1159700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8814115970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1159700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5602560218272
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56021827217555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1211856416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года856416992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6813645818688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64581868818547
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286202874733878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287473387831811
21103 Выручка за отчетный год101801066411740
21104 Выручка за предыдущий год106641174016522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год659387067736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8706773612971
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год358719584004
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195840043551
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год358719584004
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195840043551
23403 Прочие доходы за отчетный год181730
23404 Прочие доходы за предыдущий год173030
23503 Прочие расходы за отчетный год130466292078
23504 Прочие расходы за предыдущий год662920781773
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2301-44981926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-449819261808
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2301-44981926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-449819261808
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2301-44981926
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-449819261808
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311068200
32008 Величина капитала на 311069200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)230100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)230100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311298300
33008 Величина капитала на 311299300
36003 Чистые активы на 311299300
36004 Чистые активы на 311069200
41103 Поступления – всего за отчетный год1056600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1056600
41203 Платежи – всего за отчетный год1034600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год250900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год220800
41293 Прочие платежи за отчетный год446600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22000
42203 Платежи – всего за отчетный год22000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год22000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-22000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2301)/Стоимость активов (28620) = 8.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6593+0+0) = 54.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3587)/Выручка (10180) = 35.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2301)/Выручка (10180) = 22.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.831

Индекс Альтмана Z = 7.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (35.24%), рентабельность компании (22.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гостиница Юбилейная

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить