Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз-Левженский" ИНН:1324134180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99982971 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164781174322175894188003
11504 Основные средства на конец предыдущего года174322175894188003189974
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164781174322175937188160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года174322175937188160190077
12103 Запасы на конец отчетного года68437495384649947657
12104 Запасы на конец предыдущего года49538464994765744815
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года975913312107297249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133121072972496707
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года457590100150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года733245896579
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2458965795656
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78929657655878355085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65765587835508557328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243710240087234720243245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240087234720243245247405
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года340000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года252500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года25000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101831779845146443164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77984514644316437304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102296781095156443264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78109515644326437404
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8043011750595368114773
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11750595368114773124500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1142314215842410910
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1421584241091010646
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года91853131720103792125683
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года131720103792125683135146
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000037473884840927
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3747388484092739024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39561265114051633371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26511405163337135831
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49561302587936474298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30258793647429874855
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243710240087234720243245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240087234720243245247405
21103 Выручка за отчетный год98074895846569852640
21104 Выручка за предыдущий год89584656985264055666
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78364739255900448916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73924590044891650368
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197101565966943724
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15660669437245298
22103 Коммерческие расходы за отчетный год807824774955
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8247749551086
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189031483559202769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14836592027694212
23204 Проценты к получению за предыдущий год2030218
23303 Проценты к уплате за отчетный год11410151391582116274
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1518515821162748125
23403 Прочие доходы за отчетный год27501343253040939090
23404 Прочие доходы за предыдущий год34325304093909022990
23503 Прочие расходы за отчетный год9344165601175418326
23504 Прочие расходы за предыдущий год1656011754183264211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год256501748187847280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174368784728014874
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год256501733087447166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174368744716614812
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год256501733087447166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год174368744716614812
32003 Величина капитала на 31100100100100
32006 Величина капитала на 3125000
32007 Величина капитала на 3177984514644316437304
32008 Величина капитала на 3178109515644326437404
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)340000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))256502711487447166
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)259902713987447166
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))256501733087447166
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)256501733087447166
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5005944441306
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5005944441306
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500000
33278 Дивиденды (ИТОГО)500000
33003 Величина капитала на 31100100100100
33005 Величина капитала на 31340000
33006 Величина капитала на 31252500
33007 Величина капитала на 31101831779845146443164
33008 Величина капитала на 31102296781095156443264
36003 Чистые активы на 31102296781095156443264
36004 Чистые активы на 3178109515644326437404
41103 Поступления – всего за отчетный год13434614633292619106032
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1063161169056877662175
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1431812618154719005
41193 Прочие поступления за отчетный год13712168092229624852
41203 Платежи – всего за отчетный год1042971230686812395277
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год62175842102989758115
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18410161511410013935
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11410148091550415996
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4111038109
41293 Прочие платежи за отчетный год12261778885847122
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30049232642449610755
42103 Поступления – всего за отчетный год757760720640
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год75719103650
42203 Платежи – всего за отчетный год15491608438736829
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год12491430730186829
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год30017778550
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-792-8477-1809-6829
43103 Поступления – всего за отчетный год10088940745605480
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9748940745605480
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год340000
43203 Платежи – всего за отчетный год41070227012636114983
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год40570227012636114983
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-30982-13294-21801-9503
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17251493886-5577

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25650)/Стоимость активов (243710) = 10.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78364+807+0) = 23.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18903)/Выручка (98074) = 19.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25650)/Выручка (98074) = 26.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.723

Индекс Альтмана Z = 2.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (19.27%), рентабельность компании (26.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-Левженский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить