Общество с ограниченной ответственностью "Юнион-Рузаевка" ИНН:1324134221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99983723 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года605757
12104 Запасы на конец предыдущего года575757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3514105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1410512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283306215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года306215114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378377377
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года377377183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года378377377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года377377183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года325230310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года230310142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года335240320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240320152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4313757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1375731
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4313757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1375731
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года378377377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года377377183
21103 Выручка за отчетный год136915021172
21104 Выручка за предыдущий год150211721216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13531400937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14009371073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16102235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102235143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16102235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102235143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16102235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102235143
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21535
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год153521
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1487200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87200122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1487200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87200122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (378) = 3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1353+0+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (1369) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (1369) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.791

Индекс Альтмана Z = 14.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.58), коэффициент быстрой ликвидности (7.4), коэффициент текущей ликвидности (8.79), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юнион-Рузаевка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить