Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальные ресурсы РМ" ИНН:1324134373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99988028 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года747270086956
11504 Основные средства на конец предыдущего года700869567604
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года747270086956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700869567604
12103 Запасы на конец отчетного года1108960
12104 Запасы на конец предыдущего года896060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16624120803093
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1208030932056
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28248563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24856324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16762124173716
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1241737162140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242341942510672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19425106729744
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9519120243634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1202436345200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года490149864511
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года498645112809
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года490149864511
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года498645112809
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70380650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года964723452147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234521471085
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года981424152527
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241525271735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242341942510672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19425106729744
21103 Выручка за отчетный год444064236511710
21104 Выручка за предыдущий год42365117100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год389853413912734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34139127340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54218226-1024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8226-10240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54218226-1024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8226-10240
23303 Проценты к уплате за отчетный год2005218
23304 Проценты к уплате за предыдущий год52180
23403 Прочие доходы за отчетный год29101348251
23404 Прочие доходы за предыдущий год13482510
23503 Прочие расходы за отчетный год1970643674
23504 Прочие расходы за предыдущий год6436740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61618879-1465
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8879-14650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год562489100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4891000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55998390-1565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8390-15650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5599)/Стоимость активов (24234) = 23.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38985+0+0) = 13.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5421)/Выручка (44406) = 12.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5599)/Выручка (44406) = 12.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.647

Индекс Альтмана Z = 5.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (12.21%), рентабельность компании (12.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные ресурсы РМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить