Общество с ограниченной ответственностью "РузАвтоСтрой" ИНН:1324134616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86211611 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года233139363
11504 Основные средства на конец предыдущего года139363375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года233139363
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139363375
12103 Запасы на конец отчетного года182934790
12104 Запасы на конец предыдущего года347900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264032946518844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года294651884412885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128415281578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1528157823
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295163447220422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344722042212908
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297493461120784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346112078513283
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240662840015820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28400158208394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года568362114964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года621149644889
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года568362114964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года621149644889
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297493461120784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346112078413283
21103 Выручка за отчетный год317505704639069
21104 Выручка за предыдущий год570463906920912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342382259332129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год225933212925032
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2488344536940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год344536940-4120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2488344536940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год344536940-4120
23403 Прочие доходы за отчетный год849392328
23404 Прочие доходы за предыдущий год3923283471
23503 Прочие расходы за отчетный год1297751442
23504 Прочие расходы за предыдущий год7514423865
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2936340946826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340946826-4514
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10991353-983
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1353983-784
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4035327417809
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год327415843-3730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4035)/Стоимость активов (29749) = -13.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34238+0+0) = -7.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2488)/Выручка (31750) = -7.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4035)/Выручка (31750) = -12.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.235

Индекс Альтмана Z = 8.593

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (4.87), коэффициент текущей ликвидности (5.19), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-7.84%), рентабельность компании (-12.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РузАвтоСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить