Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙМ" ИНН:1324134704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86212355 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8216801220
12104 Запасы на конец предыдущего года68012202690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8226813420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68134202736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8226813420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68134202736
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6274093205
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40932052315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7275093305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50933052415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95172115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172115321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95172115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172115321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8226813420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68134202736
21103 Выручка за отчетный год159821714015810
21104 Выручка за предыдущий год171401581016035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149781568014920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156801492014840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10041460890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14608901195
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10041460890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14608901195
23503 Прочие расходы за отчетный год78642560
23504 Прочие расходы за предыдущий год425600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218-2796890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27968901195
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218-2796890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27968901105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218-2796890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27968901105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (218)/Стоимость активов (822) = 26.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14978+0+0) = 6.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1004)/Выручка (15982) = 6.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (218)/Выручка (15982) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.653

Индекс Альтмана Z = 16.479

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (8.65), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (6.28%), рентабельность компании (1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРАЙМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить