Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский Капитал" ИНН:1324134729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86212869 ОКВЭД:70.31.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года58320
12104 Запасы на конец предыдущего года3200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года646496140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года496140100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5387575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7575254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1242603215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года603215354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1243603215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года603215354
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1007334215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года334215354
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2362700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2362700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1243603215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года603215354
21103 Выручка за отчетный год335235523483
21104 Выручка за предыдущий год355232433243
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191825483152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254828012801
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14341004331
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1004442442
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14341004331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1004442442
23303 Проценты к уплате за отчетный год4403000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30000
23403 Прочие доходы за отчетный год6610
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год10456353
23504 Прочие расходы за предыдущий год5600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год956649-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год649442442
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101107117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1079898
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год855542-139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год542344344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (855)/Стоимость активов (1243) = 68.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1918+0+0) = 74.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1434)/Выручка (3352) = 42.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (855)/Выручка (3352) = 25.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.688

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.769

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.267

Индекс Альтмана Z = 17.198

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.28), коэффициент быстрой ликвидности (5.02), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (42.78%), рентабельность компании (25.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Капитал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить