Общество с ограниченной ответственностью "Виканд" ИНН:1324134888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86217542 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1088130
12104 Запасы на конец предыдущего года8130136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98310701359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107013590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113319251363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19251363659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113319251363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19251363659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года802912810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года912810458
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9021012910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1012910558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231913453
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года913453101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231913453
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года913453101
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113319251363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19251363659
21103 Выручка за отчетный год1847435290
21104 Выручка за предыдущий год2139290170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год338435290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год435290170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год635405402
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год40540285
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29730-112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30-11285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29730-112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30-11285
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29730-112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30-11285
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-29730-112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30-11285
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3126400
32008 Величина капитала на 3136400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-29700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29700
33218 Убыток (ИТОГО)29700
33003 Величина капитала на 3110000
33008 Величина капитала на 3110000
36003 Чистые активы на 3190200
36004 Чистые активы на 31101200
41103 Поступления – всего за отчетный год184700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год184700
41203 Платежи – всего за отчетный год184700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год159200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-297)/Стоимость активов (1133) = -26.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1509+635+0) = -13.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-297)/Выручка (1847) = -16.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-297)/Выручка (1847) = -16.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.905

Индекс Альтмана Z = 6.707

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (4.44), коэффициент текущей ликвидности (4.9), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-16.08%), рентабельность компании (-16.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виканд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить