Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Промтовары" ИНН:1324134895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86217631 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48142435
11504 Основные средства на конец предыдущего года14243549
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4814240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1424350
12103 Запасы на конец отчетного года11920123471084710782
12104 Запасы на конец предыдущего года12347108471083112627
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1594665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9461698
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6626511398188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6511398188280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1259713007122910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1300712291110350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12645130211231511070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13021123151107013054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1066711445101577367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114451015791585374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1974156219341878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1562193418781399
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года414241825
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1424341381
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1978157621580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1576215819120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12645130211231511070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13021123151107013054
21103 Выручка за отчетный год36780417544268947589
21104 Выручка за предыдущий год41754426894758944372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35736394674075444126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39467407544412642127
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1044228719350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2287193534630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1044228719350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2287193534630
23304 Проценты к уплате за предыдущий год86397177
23403 Прочие доходы за отчетный год391473445328
23404 Прочие доходы за предыдущий год473445328268
23503 Прочие расходы за отчетный год146161207140
23504 Прочие расходы за предыдущий год161207140130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1289259121100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2591211035540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10151002916897
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1002916897835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год274158911942657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1589119426571371

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (274)/Стоимость активов (12645) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1044)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35736+0+0) = 2.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1044)/Выручка (36780) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (274)/Выручка (36780) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.393

Индекс Альтмана Z = 11.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (6.37), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (2.84%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Промтовары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить