Общество с ограниченной ответственностью "Поликом" ИНН:1324135426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86227457 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9901159280608
12104 Запасы на конец предыдущего года15928060837
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256921848181852799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1856981856115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26571620850662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16208506620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382502034893150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20348931540690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382502034893154076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203489315407649
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1014856782242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85678224210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года274629912301212
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года991230121214
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27462991230120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года99123012120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9681958055213822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95805521382225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9774958055210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9580552138220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382502034893154076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203489315407649
21103 Выручка за отчетный год33309533026512411747144
21104 Выручка за предыдущий год330265124117471440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33133432003912234446847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329410122344467340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17611022617730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85517734100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17618551840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8551842970
23303 Проценты к уплате за отчетный год16107668211
23304 Проценты к уплате за предыдущий год76682110
23403 Прочие доходы за отчетный год601419
23404 Прочие доходы за предыдущий год14170
23503 Прочие расходы за отчетный год141085
23504 Прочие расходы за предыдущий год10850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197936760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год936762900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год391913558
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19135580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15874541232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год745412320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (38250) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (331334+0+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1761)/Выручка (333095) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (333095) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 4.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (3.91), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Поликом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить