Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Левженский" ИНН:1324135754 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63975961 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98179264
11504 Основные средства на конец предыдущего года179264350
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года195821352114
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года213521140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205623142378
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23142378350
12103 Запасы на конец отчетного года242619041555
12104 Запасы на конец предыдущего года190415551154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42041123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4112375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года686333309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года333309511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года353222781987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227819871753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года558845924365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459243652103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22051160827
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1160827533
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23051260927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1260927633
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года193819631943
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года196319430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134513691495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136914951470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328333323438
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года333234381470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года558845924365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459243652103
21103 Выручка за отчетный год299352619120730
21104 Выручка за предыдущий год261912073020550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241942128216856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212821685616577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год574149093874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год490938743973
22103 Коммерческие расходы за отчетный год426742963356
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год429633563307
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1474613518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год613518666
23403 Прочие доходы за отчетный год43970
23404 Прочие доходы за предыдущий год9700
23503 Прочие расходы за отчетный год1289146
23504 Прочие расходы за предыдущий год9146120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1389619472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год619472546
24603 Прочее за отчетный год1087947
24604 Прочее за предыдущий год794762
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1281540425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год540425484
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1281540425
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год540425484
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31116000
32008 Величина капитала на 31126000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)128100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)128100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)23600
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1600
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1600
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22000
33278 Дивиденды (ИТОГО)22000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31220500
33008 Величина капитала на 31230500
36003 Чистые активы на 31230500
36004 Чистые активы на 31126000
41103 Поступления – всего за отчетный год2998200
41193 Прочие поступления за отчетный год2998200
41203 Платежи – всего за отчетный год2941100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2610000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год217700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4800
41293 Прочие платежи за отчетный год108600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год57100
43203 Платежи – всего за отчетный год21800
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год21800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-21800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период35300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1281)/Стоимость активов (5588) = 22.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24194+4267+0) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1474)/Выручка (29935) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1281)/Выручка (29935) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.702

Индекс Альтмана Z = 5.722

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (4.92%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Левженский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить