Общество с ограниченной ответственностью "Партнер" ИНН:1324135786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976699 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года896212400
12104 Запасы на конец предыдущего года124003576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года623013900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13900993
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15612349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1642227861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278616918
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1642227861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278616918
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7612339
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23391351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7712349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23491361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года652011700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11700797
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года913113812
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года138124760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1565125512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года255125557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1642227861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278616918
21103 Выручка за отчетный год233387144294
21104 Выручка за предыдущий год14429481309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230192141955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14195579958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31952339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23391351
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31952339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23391351
23503 Прочие расходы за отчетный год24341598
23504 Прочие расходы за предыдущий год15981196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год761741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год741155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год761741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год741155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год761741
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год741155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (761)/Стоимость активов (16422) = 4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (230192+0+0) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3195)/Выручка (233387) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (761)/Выручка (233387) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 4.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить