Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс" ИНН:1324136123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63983328 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года493623501501
11504 Основные средства на конец предыдущего года235015010
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года157600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года493639261501
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года392615010
12103 Запасы на конец отчетного года700910252
12104 Запасы на конец предыдущего года10252386
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35567110491546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110491546273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81776
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42657110671815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110671815735
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47593149933316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149933316735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11772837639
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года837639146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11782847649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года847649156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3581114146697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14146697579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35811141462667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141462667579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47593149933316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149933316735
21103 Выручка за отчетный год57847137351896
21104 Выручка за предыдущий год137351896851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39155116061133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116061133705
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186922129763
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2129763146
22203 Управленческие расходы за отчетный год71901866248
22204 Управленческие расходы за предыдущий год186624810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11502263515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263515136
23303 Проценты к уплате за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год1772210
23504 Прочие расходы за предыдущий год22106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11315241505
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241505130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год421313
24603 Прочее за отчетный год38000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10935199492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199492117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10935199492
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год199492117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10935)/Стоимость активов (47593) = 22.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39155+0+7190) = 24.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11502)/Выручка (57847) = 19.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10935)/Выручка (57847) = 18.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.329

Индекс Альтмана Z = 3.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (19.88%), рентабельность компании (18.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить