Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК" ИНН:1324136589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63989354 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1882212870
11504 Основные средства на конец предыдущего года22128700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года924800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года48000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2802692870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26928700
12103 Запасы на конец отчетного года380445519307
12104 Запасы на конец предыдущего года44551930779
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1232896335803906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года963358039065
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5187111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127081059963930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10599639312140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129881086866801214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108686680121485
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года181115316400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1531640370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1821154165047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15416504712
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года38872200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года38872200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11167893953081167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89395308116773
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11167893953080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8939530811670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129881086866801214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108686680121485
21103 Выручка за отчетный год715523554158862940
21104 Выручка за предыдущий год23554158862940313
21203 Себестоимость продаж за отчетный год594020925142012896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20925142012857311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1215262916850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26291685830
22203 Управленческие расходы за отчетный год4308024530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год80245300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год785182712320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18271232440
23303 Проценты к уплате за отчетный год81011490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10114900
23403 Прочие доходы за отчетный год1296921299146070
23404 Прочие доходы за предыдущий год21299146070882
23503 Прочие расходы за отчетный год1335221892149280
23504 Прочие расходы за предыдущий год21892149280882
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39411337620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1133762440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год792421599
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24215990
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1000
24603 Прочее за отчетный год34000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28189160335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год891603352
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2818916030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год891603350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (12988) = 2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5940+0+430) = 12.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (785)/Выручка (7155) = 10.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (7155) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.163

Индекс Альтмана Z = 1.225

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.225<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (10.97%), рентабельность компании (3.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить