АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ "МОРДОВПРОМСТРОЙ" ИНН:1325000573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01309952 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34749013888980406170819
11504 Основные средства на конец предыдущего года13888980406170819359696
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6987698769876987
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6987698769876992
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2884297526811128
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2975268111281183
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35736114885190074178934
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14885190074178934367871
12103 Запасы на конец отчетного года1019313870747374779125912
12104 Запасы на конец предыдущего года870747374779125912195931
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2624864189820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6418982038520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1213762114805711848001059693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114805711848001059693530543
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года953891837458308144625
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1837458308144625224384
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10272526243776711773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26243776711773116316
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2578295524424127633
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29552442412763313322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2460014221454717058331369636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2214547170583313696361119017
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2817375236339817959071548570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2363398179590715485701486888
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2904290429042904
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2904290429042904
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года52785527855278552785
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года52785527855278552807
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года26101261012610126101
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года26101261012610126101
13603 Резервный капитал на конец отчетного года436436436436
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года436436436436
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65068443943511332859
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44394351133285933602
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147294126620117339115085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126620117339115085115849
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года886864409515339851164400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года409515339851164400143000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года13391017398363
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1017398363386
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года888203410532340249164763
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года410532340249164763143386
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42286333320167723274032
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333320167723274032176916
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173081914840021153390928696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14840021153390928696774318
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года877389231720660308
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года89231720660308519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1781879182624613383191268722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1826246133831912687221227652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2817375236339817959071548570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2363398179590715485701486888
21103 Выручка за отчетный год2344776166600419117961699358
21104 Выручка за предыдущий год1666004191179616993581531325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1802547152498718173411578186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1524987181734115781861405579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54222914101794455121172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14101794455121172125746
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4906312930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3129300
22203 Управленческие расходы за отчетный год71849809514053659900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год80951405365990038332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год465474600355362661272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60035536266127287414
23203 Проценты к получению за отчетный год11906702764936816
23204 Проценты к получению за предыдущий год7027649368167864
23303 Проценты к уплате за отчетный год185334881115910734814
23304 Проценты к уплате за предыдущий год88111591073481436019
23403 Прочие доходы за отчетный год478584351145149233102976
23404 Прочие доходы за предыдущий год35114614923310297663300
23503 Прочие расходы за отчетный год748234312235139175125826
23504 Прочие расходы за предыдущий год31223513917512582694150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22396178621107010424
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17862110701042428409
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год998645561267033
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6455612670336951
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год23103207-23944979
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3207239449791341
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год32261935-24
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год61935-24-50
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-912941553-55
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2941553-55-122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209851108264623360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110826462336021386
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год209851108264623360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110826462336021388
32003 Величина капитала на 312904290429042904
32005 Величина капитала на 3178886788867888678908
32006 Величина капитала на 31436436436436
32007 Величина капитала на 3144394351133285933602
32008 Величина капитала на 31126620117339115085115850
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))209851108364623382
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)209851108364623382
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))209851108364623360
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)209851108364623360
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))311180242094125
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)311180242094147
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))311180242094125
33278 Дивиденды (ИТОГО)311180242094125
33003 Величина капитала на 312904290429042904
33005 Величина капитала на 3178886788867888678886
33006 Величина капитала на 31436436436436
33007 Величина капитала на 3165068443943511332859
33008 Величина капитала на 31147294126620117339115085
36003 Чистые активы на 31147294126620117339115258
36004 Чистые активы на 31126620117339115258115849
41103 Поступления – всего за отчетный год4444739391624152280262643990
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4241323347438238944062093708
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7168672655738085
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год21800807801705
41193 Прочие поступления за отчетный год1744484270551328047540492
41203 Платежи – всего за отчетный год4260659412129951425222038893
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3239945323116041743321277750
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2575522556068923979910
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год12484385049031716
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28446467606812238
41293 Прочие платежи за отчетный год635475543017872883637279
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год184080-20505885504605097
42103 Поступления – всего за отчетный год745191995143721849800
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год388853058700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год21275893163720038640
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4359655105128
42193 Прочие поступления за отчетный год1000073060185782
42203 Платежи – всего за отчетный год20218117311791769247718
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год705832591100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год13157314139591769127375
42293 Прочие  платежи за отчетный год2558110120343
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12766226397-54551-197918
43103 Поступления – всего за отчетный год1628150182926724684051812134
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1098400176366724673551812134
43193 Прочие поступления за отчетный год5297506560010500
43203 Платежи – всего за отчетный год1584467168574924780641700794
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год184078574077
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1136085152566624780071696717
43293 Прочие платежи за отчетный год44836415600500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год43683143518-9659111340
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100101-3514321294518519

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20985)/Стоимость активов (2817375) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (465474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1802547+4906+71849) = 24.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (465474)/Выручка (2344776) = 19.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20985)/Выручка (2344776) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 1.833

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.833<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (19.85%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ МОРДОВПРОМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить