Акционерное общество Техническая фирма "Ватт" ИНН:1325002676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03220529 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5314232926063073
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2329260630733540
11503 Основные средства на конец отчетного года12523951104672939235764941
11504 Основные средства на конец предыдущего года1104672939235764941572913
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3617304020481463
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3040204814632018
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6081171530
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11715365080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12619341110159944042769477
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1110159944042775985578470
12103 Запасы на конец отчетного года17685183432053214168
12104 Запасы на конец предыдущего года18343205321416822816
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128349117772111095111190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117772111095102968102174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43291501475331275233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50147533127523388677
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года94323087340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года230873400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года190268188570185673201079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188570185673192857215155
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145220212987291129715970556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12987291129715968842793625
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года34343434
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года34343434
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года487981444362466212410937
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года444362466212410937369568
13603 Резервный капитал на конец отчетного года34343434
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года34343434
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года649000557365381966306842
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года557365381966306842141199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11370491001795848246717847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001795848246717847512377
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года495902000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года17731626820492
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года16268204927
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5136321626820492
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года216268204927
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1043207000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32070000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248161261656269345230288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261656269345230288269816
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1248000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года14277136191130413214
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1361911304132149959
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263790275307280649252217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275307280649250503281240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145220212987291129715970556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12987291129715968842793625
21103 Выручка за отчетный год980832917547794897836742
21104 Выручка за предыдущий год917547794897836742651813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год856922749195678955605482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год749195678955605482595789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123910168352115942231260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16835211594223126056024
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год346800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123910168318115874231260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16831811587423126056024
23203 Проценты к получению за отчетный год4126480127033998
23204 Проценты к получению за предыдущий год4801270339981258
23303 Проценты к уплате за отчетный год248536400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год364000
23403 Прочие доходы за отчетный год255529127112874845
23404 Прочие доходы за предыдущий год912711287484536325
23503 Прочие расходы за отчетный год27423174662638922470
23504 Прочие расходы за предыдущий год17466263892247051195
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123680164416103475217633
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16441610347521763342412
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30323388012663950831
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38801266395083113810
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5157573256878344
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5732568783444430
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год147806328485
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год806328485-260
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год577992585-555
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год992585-555638
24603 Прочее за отчетный год136301570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9242412580176936165762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1258017693616618429500
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год45570361675982241369
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год36167598224306934095
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год137994161968136758207131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16196813675820925363595
32003 Величина капитала на 3134343434
32005 Величина капитала на 31444362466212410937371110
32006 Величина капитала на 3134343434
32007 Величина капитала на 31557365381966306842141199
32008 Величина капитала на 311001795848246717847512377
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)77923609655982241369
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9244312589276936166184
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)170366186857136758207553
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9242412580176936166184
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9242412580176936166184
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)77923609655982241369
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)77923609655982241369
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199100
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)199100
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)323532479801542
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275985106359541
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)351123330863592083
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)323532479800
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)323532479800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275925024229541
33278 Дивиденды (ИТОГО)275925024229541
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-1951-58017-45470
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19515801745470
33003 Величина капитала на 3134343434
33005 Величина капитала на 31487981444362466212410937
33006 Величина капитала на 3134343434
33007 Величина капитала на 31649000557365381966306842
33008 Величина капитала на 3111370491001795848246717847
36003 Чистые активы на 3111382971001795848246717847
36004 Чистые активы на 311001795848246717847512377
41103 Поступления – всего за отчетный год931127888388818859761973
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год880256844065770368695363
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2358141718772753
41193 Прочие поступления за отчетный год48513429064661463857
41203 Платежи – всего за отчетный год764397693222698504668482
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год464393424916413612441606
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год141591127391118985105428
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31898199115964723806
41293 Прочие платежи за отчетный год12651512100410626097642
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16673019516612035593491
42103 Поступления – всего за отчетный год5296619745321713
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год305318532713
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3450570040001000
42193 Прочие поступления за отчетный год154117900
42203 Платежи – всего за отчетный год19111520934812094595990
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год19111520364811694595990
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-185819-203151-116413-94277
43103 Поступления – всего за отчетный год3459043990017000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3459039150017000
43203 Платежи – всего за отчетный год22357391702586329658
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2407221238233383
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год500019150700010000
43293 Прочие платежи за отчетный год14950178081504016275
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год122334820-25863-12658
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6856-3165-21921-13444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Прибыль

Прибыль Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Чистые активы

Чистые активы Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92424)/Стоимость активов (1452202) = 6.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (856922+0+0) = 14.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123910)/Выручка (980832) = 12.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92424)/Выручка (980832) = 9.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.608

Индекс Альтмана Z = 4.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (12.63%), рентабельность компании (9.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Акционерное общество Техническая фирма Ватт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить