Муниципальное предприятие городского округа Саранск "Кадастр" ИНН:1325012787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21655188 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года19133
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года13334
11503 Основные средства на конец отчетного года679231279
11504 Основные средства на конец предыдущего года231279333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года697243282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года243282367
12103 Запасы на конец отчетного года1199993
12104 Запасы на конец предыдущего года999394
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43711158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1015812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1233128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3312823
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581143379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142379129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1278386661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385661496
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года113113113
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года113113113
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года343434
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-661-525-272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-525-272-674
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-548-373-120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-373-120-522
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1781704718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года704717945
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года465564
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года556473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1827759782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7597811018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1278386662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385661496
21103 Выручка за отчетный год567922173647
21104 Выручка за предыдущий год221736472626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год590523243131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232431313107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-226-107516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-107516-481
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-226-107516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-107516-481
23403 Прочие доходы за отчетный год26509
23503 Прочие расходы за отчетный год11313244
23504 Прочие расходы за предыдущий год1324429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-74-239481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-239481-506
24603 Прочее за отчетный год63230
24604 Прочее за предыдущий год23031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-137-262401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-262401-537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-137-262401
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-262401-537
32003 Величина капитала на 31113113113
32005 Величина капитала на 31555
32006 Величина капитала на 31343434
32007 Величина капитала на 31-525-272-674
32008 Величина капитала на 31-373-120-522
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1752530
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1752530
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1142530
33218 Убыток (ИТОГО)1142530
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-500
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-3400
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33003 Величина капитала на 31113113113
33007 Величина капитала на 31-661-525-272
33008 Величина капитала на 31-548-373-120
36003 Чистые активы на 31-503-318-120
36004 Чистые активы на 31-319-56-522
41103 Поступления – всего за отчетный год637623123439
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год634623103439
41193 Прочие поступления за отчетный год3020
41203 Платежи – всего за отчетный год639724093333
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1557257514
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год306019342725
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год56028
41293 Прочие платежи за отчетный год172421766
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21-97106
43103 Поступления – всего за отчетный год2000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2000
43203 Платежи – всего за отчетный год2000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21-97106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-137)/Стоимость активов (1278) = -10.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5905+0+0) = -3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-226)/Выручка (5679) = -3.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-137)/Выручка (5679) = -2.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.3

Индекс Альтмана Z = -7.213

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (-3.98%), рентабельность компании (-2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие городского округа Саранск Кадастр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить