Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма "Реставрация" ИНН:1325013678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21661415 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6712820910114
11504 Основные средства на конец предыдущего года8209101140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6712820910114
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8209101140
12103 Запасы на конец отчетного года255319511600
12104 Запасы на конец предыдущего года195116000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89234075086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340750860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2021781306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17813060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года364755367992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года553679920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103591374518106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13745181060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51731011115924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10111159240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25231795500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17955000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года266318391682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183916820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года518636342182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года363421820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103591374518106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13745181060
21103 Выручка за отчетный год74551377636631
21104 Выручка за предыдущий год13776366310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114151862136957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18621369570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3960-4845-326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4845-3260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3960-4845-326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4845-3260
23303 Проценты к уплате за отчетный год18321917
23304 Проценты к уплате за предыдущий год219170
23403 Прочие доходы за отчетный год412320
23404 Прочие доходы за предыдущий год123200
23503 Прочие расходы за отчетный год287116539
23504 Прочие расходы за предыдущий год1165390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4426-5057-862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5057-8620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82233340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2333400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4508-5290-1202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5290-12020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4508)/Стоимость активов (10359) = -43.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3960)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11415+0+0) = -34.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3960)/Выручка (7455) = -53.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4508)/Выручка (7455) = -60.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.427

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.997

Индекс Альтмана Z = -2.617

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-53.12%), рентабельность компании (-60.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью - Научно-реставрационная производственная фирма Реставрация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить