Открытое акционерное общество "Электровыпрямитель" ИНН:1325013893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05014298 ОКВЭД:31.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года4446839591145883379514
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года39591145883379514241742
11503 Основные средства на конец отчетного года336660358907350681255738
11504 Основные средства на конец предыдущего года358907350681255738272467
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года289986993299932999923
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года993299932999923104922
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года134000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года48154519016498569420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года671248545981647794800160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года545981647794800160688942
12103 Запасы на конец отчетного года296425384255341650265563
12104 Запасы на конец предыдущего года384255341650265563332830
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года279282637906565
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8263790656510381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года319587377181316998215425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377181316998215425243615
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10000010000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8028997533266541920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9753326654192049032
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года292105711083612951
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10571108361295117901
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года799385882586705939542424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года882586705939542424653759
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1470633142856713537331342584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1428567135373313425841342701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года114900114900114900114900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года114900114900114900114900
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года150553157784158071160937
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года157784158071160937161647
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года723338700855689667677286
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года700855689667677286596698
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5745574557455745
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5745574557455745
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1453613935100019634
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1393510001963483166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1009072993219978384968502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года993219978384968502962124
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7161474314114814117299
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года74314114814117299109579
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года97511100690305589
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11006903055896990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8136585320123844122888
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85320123844122888116569
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000009317852000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года931785200040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280196256539246143248907
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256539246143248907222690
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года31116219861318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380196350028251505251194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350028251505251194264008
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1470633142856713537331342584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1428567135373313425841342701
21103 Выручка за отчетный год1845053201648717958901334026
21104 Выручка за предыдущий год2016487179589013340261196964
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1577611172722115584751138894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172722115584751138894974677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267442289266237415195132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год289266237415195132222287
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18331186271946716241
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18627194671624116739
22203 Управленческие расходы за отчетный год221336222088193699178952
22204 Управленческие расходы за предыдущий год222088193699178952185564
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год277754855124249-61
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4855124249-6119984
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год7518638120002300
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год6381200023000
23203 Проценты к получению за отчетный год256711108714412530
23204 Проценты к получению за предыдущий год11087144125304784
23303 Проценты к уплате за отчетный год171071153276832462
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1153276832462562
23403 Прочие доходы за отчетный год1209183933532054120414
23404 Прочие доходы за предыдущий год3933532054120414168262
23503 Прочие расходы за отчетный год133635679753260688135
23504 Прочие расходы за предыдущий год67975326068813577934
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31140258471945534586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год258471945534586114534
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год178559859545225644
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год985954522564428409
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год102386665500317717
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год66655003177177333
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-144618933204-889
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год18933204-8892162
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-57-82-238121
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-82-238121331
24603 Прочее за отчетный год13878560318
24604 Прочее за предыдущий год785603181128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1453613935100019634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1393510001963483166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1453613935100019634
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1393510001963483166
32003 Величина капитала на 31114900114900114900114900
32005 Величина капитала на 31858639847738838223758345
32006 Величина капитала на 315745574557455745
32007 Величина капитала на 311393510001963483166
32008 Величина капитала на 31993219978384968502962124
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)224831127195150
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1453613935100019634
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3701925206195169666
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1453613935100019634
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1453613935100019634
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)224831127195150
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)224831127195150
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)723137000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1393510001963483166
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2116610371963483166
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)723137000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138529918955180179
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2108310288955180179
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8383832987
33278 Дивиденды (ИТОГО)8383832987
33003 Величина капитала на 31114900114900114900114900
33005 Величина капитала на 31873891858639847738838223
33006 Величина капитала на 315745574557455745
33007 Величина капитала на 311453613935100019634
33008 Величина капитала на 311009072993219978384968502
36003 Чистые активы на 311009072993219978384968502
36004 Чистые активы на 31993219978384968502962124
41103 Поступления – всего за отчетный год2022208204031317154981257237
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1847805190154716945211157706
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год125287328834614665
41193 Прочие поступления за отчетный год1618751314381263184866
41203 Платежи – всего за отчетный год1920727197699617151681222025
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8920951005374905718577836
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год549279533059445141363932
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год171071153276832462
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1639589791744920104
41293 Прочие платежи за отчетный год445851418052339177257691
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1014816331733035212
42103 Поступления – всего за отчетный год18666711268166093118324
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год280250026828361
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год100355004399
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год7518638134110
42193 Прочие поступления за отчетный год7851410380060000105520
42203 Платежи – всего за отчетный год22124324722680875132179
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год118717772264087542179
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10252610000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-34576-134545-14782-13855
43103 Поступления – всего за отчетный год130000959769020040012
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год130000959769020040000
43203 Платежи – всего за отчетный год125941485668511368695
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год63001402
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год125878485008503042280
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4059474105087-28683
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период70964-23818-9365-7326
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-428906110214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14536)/Стоимость активов (1470633) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1577611+18331+221336) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27775)/Выручка (1845053) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14536)/Выручка (1845053) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.186

Х5 = Выручка/Активы = 1.255

Индекс Альтмана Z = 2.497

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.497<2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (1.51%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Электровыпрямитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить