Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена "ЮНИОН" ИНН:1325024510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02681919 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7335733517835
11504 Основные средства на конец предыдущего года73351783517998
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7335733517835
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73351783525198
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года641529625086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296250863614
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201213652141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136521412241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года842743277227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года432772275855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157621166225062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116622506231053
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12908551722316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55172231628660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185451452746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года514527462393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года285461452746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года614527462393
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157621166225062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116622506231053
21103 Выручка за отчетный год287433157946602
21104 Выручка за предыдущий год315794660241465
21203 Себестоимость продаж за отчетный год243552855342851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285534285138520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год438830263751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302637512945
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438830263751
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302637512945
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год438830263751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год302637512945
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год658454563
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год454563442
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год373025723188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257231882503

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3730)/Стоимость активов (15762) = 23.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24355+0+0) = 18.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4388)/Выручка (28743) = 15.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3730)/Выручка (28743) = 12.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.523

Индекс Альтмана Z = 10.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (15.27%), рентабельность компании (12.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью - Международный центр обмена ЮНИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить