Общество с ограниченной ответственностью "Мордовкоопкнига" ИНН:1325043810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32366027 ОКВЭД:51.47.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4569478650075229
11504 Основные средства на конец предыдущего года4786500752295445
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4574479150125234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4791501252345450
12103 Запасы на конец отчетного года4055368434483637
12104 Запасы на конец предыдущего года3684344836374659
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года133143143150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года143143150160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2280211319651858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года211319651858925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60126627181665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266271816651416
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года47579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7069625382797317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6253827973177169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11643110441329112551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11044132911255112619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года65656565
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года65656565
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5242524252425242
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5242524252425242
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1025883941853
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года883941853589
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6332619062486160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6190624861605896
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14559155000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года91550000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14559155000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91550003
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2313231328604474
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2313286044743950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1543162636831917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1626368319172770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3856393965436391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3939654363916720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11643110441329112551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11044132911255112619
21103 Выручка за отчетный год33059305673836530570
21104 Выручка за предыдущий год30567383653057028242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25410239443126023644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23944312602364421454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7649662371056926
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6623710569266788
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6289585459835271
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5854598352714890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136076911221655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год769112216551898
23303 Проценты к уплате за отчетный год115162123224
23304 Проценты к уплате за предыдущий год162123224236
23403 Прочие доходы за отчетный год222457923
23404 Прочие доходы за предыдущий год2245792396
23503 Прочие расходы за отчетный год609407433433
23504 Прочие расходы за предыдущий год407433433394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63842411451021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год424114510211364
24603 Прочее за отчетный год4534071021704
24604 Прочее за предыдущий год4071021704485
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18517124317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17124317879
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18517124317
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17124317879
32003 Величина капитала на 3165656565
32005 Величина капитала на 315242524252425242
32007 Величина капитала на 31883941853589
32008 Величина капитала на 316190624861605896
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18517124317
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18517124317
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18517124317
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18517124317
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43753653
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)43753653
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43753653
33218 Убыток (ИТОГО)43753653
33003 Величина капитала на 3165656565
33005 Величина капитала на 315242524252425242
33007 Величина капитала на 311025883941853
33008 Величина капитала на 316332619062486160
36003 Чистые активы на 316332619062486160
36004 Чистые активы на 316190624861605896
41103 Поступления – всего за отчетный год32582292304000229920
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год32531290113918429863
41193 Прочие поступления за отчетный год5121981857
41203 Платежи – всего за отчетный год32787315633783330215
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26526250643125924365
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3106310830822544
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год115175182254
41293 Прочие платежи за отчетный год3040321633103052
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-205-23332169-295
43103 Поступления – всего за отчетный год12008008042000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12008008042000
43203 Платежи – всего за отчетный год66091919201456
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год66091919201456
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год540-119-1116544
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период335-24521053249

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (11643) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25410+6289+0) = 4.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1360)/Выручка (33059) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (33059) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.192

Индекс Альтмана Z = 4.789

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (4.11%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоопкнига

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить