Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие "ЛЮМЭКС" ИНН:1325046200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32366375 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года423726811524641
11504 Основные средства на конец предыдущего года268115246410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года423726811524780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26811524780139
12103 Запасы на конец отчетного года75463466860871
12104 Запасы на конец предыдущего года3445860871588
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года126539019685
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года390196853
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16403496821004912
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49682964912523
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189191306620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1913066208
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8241422010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года142201052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262275387023852498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53850234624981299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304635655139093278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56531387032781438
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11389-155-168122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-175-16812234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11369-135-148142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-155-14814254
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года418335668629703136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5668729313136884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года418335668640573136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56687401831361384
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304635655139093278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56531387032781438
21103 Выручка за отчетный год97459275281137775759
21104 Выручка за предыдущий год2752811377757593757
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8394726517898163468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265199981634682599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135121010339612291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10082396122911158
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13007997637522159
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9976375221591164
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год505127209132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106209132-6
23304 Проценты к уплате за предыдущий год826600
23403 Прочие доходы за отчетный год3719419366
23404 Прочие доходы за предыдущий год19419366192
23503 Прочие расходы за отчетный год1175621628484
23504 Прочие расходы за предыдущий год21328484171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-112142552114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55211415
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год613240
24603 Прочее за отчетный год-1700
24604 Прочее за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11214123990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8399015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11214123990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8399015

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11214)/Стоимость активов (30463) = -36.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83947+13007+0) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (505)/Выручка (97459) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11214)/Выручка (97459) = -11.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.272

Индекс Альтмана Z = -7.317

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (-11.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Совместное предприятие ЛЮМЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить