Закрытое акционерное общество "СТАМО" ИНН:1325126304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03035298 ОКВЭД:18.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года736639554512
12104 Запасы на конец предыдущего года639554512475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2342921
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года592000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13286625580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6625588040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1328662558804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года662558804933
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года822790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181610287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1610287259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1310646548517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года646548517674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13106465480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6465485170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1328662558804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года662558804933
21103 Выручка за отчетный год4570481042246259
21104 Выручка за предыдущий год4810422462595047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3565388733345681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3887333448304611
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10059238900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92389014290
22203 Управленческие расходы за отчетный год7077146880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7146888510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2982092020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2092025780
23503 Прочие расходы за отчетный год869998124
23504 Прочие расходы за предыдущий год999812488
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2121101040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1101044540
24603 Прочее за отчетный год2021021020
24604 Прочее за предыдущий год1021021750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1082279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82279251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год822790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество СТАМО

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество СТАМО

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество СТАМО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1328) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество СТАМО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3565+0+707) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество СТАМО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (298)/Выручка (4570) = 6.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество СТАМО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (4570) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество СТАМО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество СТАМО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество СТАМО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество СТАМО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество СТАМО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Х5 = Выручка/Активы = 3.441

Индекс Альтмана Z = 3.954

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество СТАМО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (6.52%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество СТАМО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить