ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ "МОРДОВКОММУНСЕРВИС" ИНН:1325126463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39524707 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214218222226
11504 Основные средства на конец предыдущего года218222226846
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года21221221290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214430434438
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года430434438936
12103 Запасы на конец отчетного года32160190183
12104 Запасы на конец предыдущего года1601901834557
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1346725937577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года725937577594
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5106256441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106256441436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138399113831201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года991138312015587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1597142118171639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1421181716396523
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года19212200
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года122000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-700122122
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5156692711
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года156692711-231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62777813141333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77813141333391
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года24242423
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24242423
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года970619479282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года619479282265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года970619479282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6194792826109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1597142118171639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1421181716396523
21103 Выручка за отчетный год1378192637642631
21104 Выручка за предыдущий год1926376426311787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15339501425849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9501425849917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15597623391782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97623391782870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год880228220231480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1559657-241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9657-241-610
23403 Прочие доходы за отчетный год2760254656
23503 Прочие расходы за отчетный год11594794408
23504 Прочие расходы за предыдущий год947944082528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2375
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2355
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5235
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2355
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 31122122122122
32007 Величина капитала на 31156693711-231
32008 Величина капитала на 3177813151333391
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))503942
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)503942
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))503942
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)503942
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))156537210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)156537210
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))156000
33218 Убыток (ИТОГО)156000
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 31122122122122
33007 Величина капитала на 315156692711
33008 Величина капитала на 3162777813141333
36003 Чистые активы на 3162777813141333
36004 Чистые активы на 3177813141333391
41103 Поступления – всего за отчетный год2200248340403273
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2200248340403273
41203 Платежи – всего за отчетный год2301263342253268
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год737109818441364
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год460820902696
41293 Прочие платежи за отчетный год110471514791208
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-101-150-1855
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-101-150-1855

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1597) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1533+0+0) = -10.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-155)/Выручка (1378) = -11.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1378) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.646

Индекс Альтмана Z = 2.414

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.414<2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-11.25%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ МОРДОВКОММУНСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить