Общество с ограниченной ответственностью фирма "ОСт" ИНН:1325126520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12918766 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4252656202245446096
11504 Основные средства на конец предыдущего года562022454460965503
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года41412414129224089783
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года41412922408978382783
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83938976141167840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97614116784958790
12103 Запасы на конец отчетного года87763745996
12104 Запасы на конец предыдущего года74599694
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3251243195253716192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года431952537671315515
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2146695694790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67061544437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61544437142
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12094645480101290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4548010129167250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204884143094126913112604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143094126913112604104037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5115115110
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5115115110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1853116387159840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1638715984159550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19052169081650511542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16909165051154315262
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года57426559864616131820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года55986461613182032305
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5742655986461610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5598646161318200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40203640265624343
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года640265624343333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7320361746368564899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6174636856489956137
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года15000000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12840670200642470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7020064247692420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204884143094126913112604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143094126913112604104037
21103 Выручка за отчетный год73707120789514787
21104 Выручка за предыдущий год71207895147878140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1006847299610872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год847299691014087
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6364627348990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6273489956860
22203 Управленческие расходы за отчетный год1619151726900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1517269017710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4745475622090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4756220939150
23203 Проценты к получению за отчетный год1863089560
23204 Проценты к получению за предыдущий год3089569150
23303 Проценты к уплате за отчетный год2260385434452908
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3854344529082996
23403 Прочие доходы за отчетный год195700012234926
23404 Прочие доходы за предыдущий год700012234117923
23503 Прочие расходы за отчетный год723780511816392
23504 Прочие расходы за предыдущий год7805118163927672
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21434051380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40513815410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2143403291214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4052912141001
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2143403290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4052912140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2143)/Стоимость активов (204884) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1006+0+1619) = 180.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4745)/Выручка (7370) = 64.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2143)/Выручка (7370) = 29.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.233

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 1.736

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.736<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (64.38%), рентабельность компании (29.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма ОСт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить