Муниципальное предприятие городского округа Саранск "Горремдорстрой" ИНН:1325128710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48656537 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80538690898418599350
11504 Основные средства на конец предыдущего года69089841859935041192
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года556556556543
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года556556543258
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года576000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81670696458474199893
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69645847419989341450
12103 Запасы на конец отчетного года24712264623576838525
12104 Запасы на конец предыдущего года26462357683852520964
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1812874377589
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1287437758961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69657327024117662444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32702411766244442080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3872975146445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9751464452409
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года533444450476
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года444450476239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года987926187081917102479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года618708191710247965753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180462131515166658202372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131515166658202372107203
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000848484
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84848484
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года96624668316204857092
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года66831620485709252460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120208922162273
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2089221622731339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97744690046434859449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69004643485944953883
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года30303030
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года30303031
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30303030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30303031
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11991119911548617206
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1199115486172060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года699954874585539122405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487458553912240550283
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года70217457991991
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года17457991991384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8268862481102280142893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6248110228014289353289
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180462131515166658202372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131515166658202372107203
21103 Выручка за отчетный год215889156505182449251915
21104 Выручка за предыдущий год156505182449251915214352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199579164091196377246601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164091196377246601205231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16310-7586-139285314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7586-1392853149121
22203 Управленческие расходы за отчетный год10834101701092211597
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1017010922115979671
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5476-17756-24850-6283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17756-24850-6283-550
23303 Проценты к уплате за отчетный год2572224022431319
23304 Проценты к уплате за предыдущий год224022431319192
23403 Прочие доходы за отчетный год18359400394612630559
23404 Прочие доходы за предыдущий год40039461263055912893
23503 Прочие расходы за отчетный год20556194371821321664
23504 Прочие расходы за предыдущий год19437182132166410840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7076068201293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60682012931311
24603 Прочее за отчетный год1748546878582
24604 Прочее за предыдущий год546878582258
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-104160-45934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60-45934705
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-104160-45934
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60-45934703
32003 Величина капитала на 3184848484
32005 Величина капитала на 3166831620485709552460
32007 Величина капитала на 312089221622731339
32008 Величина капитала на 3169004643485944953883
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)916000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)29793478349564632
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30709484349565566
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)29793478349564632
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)29793478349564632
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1969187570
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1969187570
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10410570
33218 Убыток (ИТОГО)10410570
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))928000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)928000
33003 Величина капитала на 311000848484
33005 Величина капитала на 3196624668316204857092
33007 Величина капитала на 31120208922162273
33008 Величина капитала на 3197744690046434859449
36003 Чистые активы на 3197744690046434859449
36004 Чистые активы на 3169004643485944953883
41103 Поступления – всего за отчетный год217106212141227895283646
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год212510203488227580283226
41193 Прочие поступления за отчетный год45968653315420
41203 Платежи – всего за отчетный год214209207817226474302816
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год106982113992170950225266
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год52577408014209639522
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2572224022431319
41293 Прочие платежи за отчетный год52078507841118536646
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год289743241421-19170
42103 Поступления – всего за отчетный год955316609315196062
42193 Прочие поступления за отчетный год955316609315196062
42203 Платежи – всего за отчетный год955316609315196062
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год955316609315190
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2897829-299-1964

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1041)/Стоимость активов (180462) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (199579+0+10834) = 2.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5476)/Выручка (215889) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1041)/Выручка (215889) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.182

Индекс Альтмана Z = 2.298

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.298<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (-0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горремдорстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить