Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями "Вал-Кармен" ИНН:1325128767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51159593 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18272437
11504 Основные средства на конец предыдущего года24373047
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18272437
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24373047
12103 Запасы на конец отчетного года105631
12104 Запасы на конец предыдущего года631411
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44264956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49565754
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51165630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56306166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69438068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80689213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2648-3002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3002-2173
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56887759
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года77599186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39033312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33122200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года959111071
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1107111386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69438068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80689213
21103 Выручка за отчетный год2086923387
21104 Выручка за предыдущий год2338719725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2063924109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2410920376
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230-722
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-722-651
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год230-722
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-722-651
23503 Прочие расходы за отчетный год9192
23504 Прочие расходы за предыдущий год92109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139-814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-814-760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75-814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-814-760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (6943) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20639+0+0) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (20869) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (20869) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.276

Индекс Альтмана Z = 1.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Вал-Кармен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить