Общество с ограниченной ответственностью "Морозко" ИНН:1326000135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21654071 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40664211435763
11504 Основные средства на конец предыдущего года42114357636375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4066421143570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42114357630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1429157270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9157270337
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11245174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245174214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1531151450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11514510280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4219432645021091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4326450210918518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1714548460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54846940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2014848346394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8483463946932
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1585176814170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1768141700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62016912739694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169127396941583
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19003
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2205347841560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347841566970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4219432645021091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4326450210918518
21103 Выручка за отчетный год1513137653658273
21104 Выручка за предыдущий год13765365827324817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151313768920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137689212250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3607388510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год73885122790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1153638410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63841-10540
23303 Проценты к уплате за отчетный год4410800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год108000
23403 Прочие доходы за отчетный год112272611968
23404 Прочие доходы за предыдущий год272611968396
23503 Прочие расходы за отчетный год44542721305
23504 Прочие расходы за предыдущий год542721305396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1177503300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50330-3910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117750330-391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50330-391402
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1177503300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50330-3910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1177)/Стоимость активов (4219) = 27.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+360+0) = 320.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1153)/Выручка (1513) = 76.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1177)/Выручка (1513) = 77.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.913

Индекс Альтмана Z = 3.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (76.21%), рентабельность компании (77.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить