Общество с ограниченной ответственностью "Редакция газеты "Республика молодая" ИНН:1326024873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12925401 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290445440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4454400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308449443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4494430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308449443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4494430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298439433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4394330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года298439433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4394330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308449443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4494430
21103 Выручка за отчетный год222943075695
21104 Выручка за предыдущий год430756950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186434324523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год343245230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3658751172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87511720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3658751172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87511720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3658751104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87511040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3658751104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87511040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (365)/Стоимость активов (308) = 118.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1864+0+0) = 19.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (365)/Выручка (2229) = 16.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Рентабельность компании

Чистая прибыль (365)/Выручка (2229) = 16.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Х5 = Выручка/Активы = 7.237

Индекс Альтмана Z = 11.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (16.38%), рентабельность компании (16.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Редакция газеты Республика молодая

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить