Открытое акционерное общество "Ламзурь" ИНН:1326026535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05260763 ОКВЭД:15.84.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1695211225861255
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2112258612551288
11503 Основные средства на конец отчетного года472841530589611221659479
11504 Основные средства на конец предыдущего года530589611221659479214206
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года46593442754658877952
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года44275465887795277275
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8645448647044018
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4486470440183660
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года72175109895126534177555
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года109895126534177555295347
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года601949691357791633920259
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года691357791633920259591776
12103 Запасы на конец отчетного года253136261345266987128898
12104 Запасы на конец предыдущего года261345266987128898322878
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1081197571229024703
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9757122902470313390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323771386665362195775432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года386665362195765672455633
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года29525183851197014234
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18385119701423417846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года772563670778435015389574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года670778435015389574403186
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года219765531419
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года76553104620955
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1390025134700610890101334260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1347006108901013241271233888
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1991974203836318806432254519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2038363188064322443861825664
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года37063370633706337063
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года37063370633706337063
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6588658966336636
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6589663366366661
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1853185318531853
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1853185318531853
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67192649866370426399
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6498663704263999030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11269611049110925371951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1104911092537195154607
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года423836403946653304873615
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года403946653304873615767969
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года136827011109748963
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года70111097489637350
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7706726608744348590
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6608744348593890110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120819010718311099137882578
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года107183110991371271589775319
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31384227569285976202177
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года227569285976202177287030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6263906217163782771079779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года621716378277690395684608
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года13314675680008274
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6756800082748419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6710888560416722531299990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года856041672253900846995738
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1991974203836318806432254519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2038363188064322443861825664
21103 Выручка за отчетный год2190631183930421462522729751
21104 Выручка за предыдущий год1839304214625227297512408375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1810523150472917120962361604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1504729171209623616042124581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год380108334575434156368147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год334575434156368147283794
22103 Коммерческие расходы за отчетный год181741171950219144234878
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год171950219144234878148102
22203 Управленческие расходы за отчетный год111369110316161670130548
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110316161670130548127963
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8699852309533422721
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год523095334227217729
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год25202202211795
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год220221179542
23203 Проценты к получению за отчетный год5355496917042277
23204 Проценты к получению за предыдущий год4969170422773024
23303 Проценты к уплате за отчетный год73814708237467868638
23304 Проценты к уплате за предыдущий год70823746786863851645
23403 Прочие доходы за отчетный год11509667191955546411118764
23404 Прочие доходы за предыдущий год7191955546411118764747610
23503 Прочие расходы за отчетный год11671377018474887501032148
23504 Прочие расходы за предыдущий год7018474887501032148696101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год488860054837623071
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6005483762307110659
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7026910333753883
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1534075317
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2079753164659
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6671-396420111613
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-3964201116134968
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4159-218686357
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2186863572060
24603 Прочее за отчетный год17214876461092
24604 Прочее за предыдущий год14876461095444
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220412383730217345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123837302173453424
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год244324
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год443245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220612823730517369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год128237305173693429
32003 Величина капитала на 3137063370633706337063
32005 Величина капитала на 316589663366366661
32006 Величина капитала на 311853185318531853
32007 Величина капитала на 316498663704263999030
32008 Величина капитала на 311104911092537195154607
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))220412383730217369
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)220512383730217369
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))220412383730217345
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)220412383730217345
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)1000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)10024
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-2-44-30
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24430
33003 Величина капитала на 3137063370633706337063
33005 Величина капитала на 316588658966336636
33006 Величина капитала на 311853185318531853
33007 Величина капитала на 3167192649866370426399
33008 Величина капитала на 3111269611049110925371951
36003 Чистые активы на 3111269611049110925371951
36004 Чистые активы на 311104911092537195154663
41103 Поступления – всего за отчетный год2636390239455928896643141505
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2316972191844924437942837289
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год199141611111256094705
41193 Прочие поступления за отчетный год299504459999333310209511
41203 Платежи – всего за отчетный год2278354192500727656182971716
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1721057143125120915202541816
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год256338232654254728167460
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год63495597008468046711
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17751224487592065
41293 Прочие платежи за отчетный год235689189158325931213664
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год358036469552124046169789
42103 Поступления – всего за отчетный год370941195194504134553
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год98113739301913
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год36247915599143617250
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год7481254725292258
42203 Платежи – всего за отчетный год37721840882102134208766
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год360038261290140726
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3736183705689233162794
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6277-21363-57093-174213
43103 Поступления – всего за отчетный год844839138351022634522290568
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год844839138351022634522290568
43203 Платежи – всего за отчетный год1094769159608422848402299654
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1093318158726422688912291168
43293 Прочие платежи за отчетный год14518820159478486
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-249930-212574-21388-9086
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10182923561545565-13510
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-44148124-102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Ламзурь

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Ламзурь

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Ламзурь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2204)/Стоимость активов (1991974) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Ламзурь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86998)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1810523+181741+111369) = 4.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Ламзурь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86998)/Выручка (2190631) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Ламзурь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2204)/Выручка (2190631) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Ламзурь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Ламзурь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Ламзурь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Ламзурь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Ламзурь

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Х5 = Выручка/Активы = 1.1

Индекс Альтмана Z = 1.405

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.405<2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Ламзурь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Ламзурь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить