Учреждение общественного объединения "Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия" ИНН:1326027560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02641275 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1147129515671782
11504 Основные средства на конец предыдущего года1295156717821984
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1147129515670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1295156717820
12103 Запасы на конец отчетного года942245980
12104 Запасы на конец предыдущего года2245987380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16336925921507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6925927691098
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года276158378293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158378293360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2003107415680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1074156818000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3150237031353582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2370313535823442
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1859171926340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1719263424980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1291651501284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года651501284555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12916515010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6515012840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3150237031353582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2370313535823442
21103 Выручка за отчетный год81138020926810958
21104 Выручка за предыдущий год805192681095810648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82647911010000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7898842609022
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15110992680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153842109580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1511098420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1538429580
23403 Прочие доходы за отчетный год753000
23503 Прочие расходы за отчетный год2726800
23504 Прочие расходы за предыдущий год112000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330418420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год418429580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9818168192
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18168192325
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23223674766
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236747661301

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Прибыль

Прибыль Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (3150) = 7.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8264+0+0) = -1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-151)/Выручка (8113) = -1.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (8113) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.44

Индекс Альтмана Z = 3.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-1.86%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Учреждение общественного объединения Управление делами Федерации профсоюзов Республики Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить