ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНВЕСТ" ИНН:1326027585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12930359 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122
11504 Основные средства на конец предыдущего года221790
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17717148926870
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14892687018284
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17718148946872
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14894687220074
12103 Запасы на конец отчетного года566995832368528
12104 Запасы на конец предыдущего года583236852834828
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1595867721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8677213672
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года255652221013846
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22210138465815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25264226713992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2267139923825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10912310407187087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1040718708748140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12684111896593959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1189659395968214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года473473524
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года473524524
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года132413241324
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года132413241324
13603 Резервный капитал на конец отчетного года797979
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года797979
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года119615116113101008
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11611310100879903
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12149111798984704
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1179898470463599
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53509765686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97656864615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53509769255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97692554615
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12684111896593959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1189659395968214
21103 Выручка за отчетный год127725578315942
21104 Выручка за предыдущий год557831594225654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49643396120164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33961201647472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год780821822-4222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21822-422218182
22203 Управленческие расходы за отчетный год251422043028
22204 Управленческие расходы за предыдущий год220430282258
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год529419618-7250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19618-725015924
23203 Проценты к получению за отчетный год65612511941
23204 Проценты к получению за предыдущий год25119412658
23304 Проценты к уплате за предыдущий год881700
23403 Прочие доходы за отчетный год39111640524
23404 Прочие доходы за предыдущий год116405245357
23503 Прочие расходы за отчетный год7734145013035
23504 Прочие расходы за предыдущий год14501303549060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45122070721010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20707210106169
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101056001145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год560011453079
24604 Прочее за предыдущий год-21760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35021510519689
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15105196893090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35021510519689
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15105196893090
32003 Величина капитала на 31473524524
32005 Величина капитала на 31132413241324
32006 Величина капитала на 31797979
32007 Величина капитала на 3111611310100879903
32008 Величина капитала на 311179898470463599
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35021510521105
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35021510521105
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35021510519689
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)35021510519689
33003 Величина капитала на 31473473524
33005 Величина капитала на 31132413241324
33006 Величина капитала на 31797979
33007 Величина капитала на 31119516116113101008
33008 Величина капитала на 3112149111798984704
36003 Чистые активы на 3112149111798984704
36004 Чистые активы на 311179898470463599
41103 Поступления – всего за отчетный год102085599425956
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год102085599425956
41203 Платежи – всего за отчетный год53331960947268
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9391098440066
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год941891614
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год174171522142
41293 Прочие платежи за отчетный год17124704334
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год487536385-21312
42103 Поступления – всего за отчетный год8755463724051
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год6276418581
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год183019144106
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год629826591364
42203 Платежи – всего за отчетный год11042223436090
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10400223436090
42293 Прочие  платежи за отчетный год64200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2287-1770617961
43103 Поступления – всего за отчетный год506815
43193 Прочие поступления за отчетный год500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год503518
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период259318679167

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3502)/Стоимость активов (126841) = 2.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4964+0+2514) = 70.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5294)/Выручка (12772) = 41.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3502)/Выручка (12772) = 27.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.709

Индекс Альтмана Z = 29.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.72), коэффициент быстрой ликвидности (8.33), коэффициент текущей ликвидности (18.93), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (41.45%), рентабельность компании (27.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить