Общество с ограниченной ответственностью "РОМБ" ИНН:1326032031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12921366 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2417270129881970
11504 Основные средства на конец предыдущего года270129881970604
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2417270129880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2701298819700
12103 Запасы на конец отчетного года1601516250
12104 Запасы на конец предыдущего года15162502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197412886261187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13006261187461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9629486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года629486199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2143150113450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1513134512730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4560420243333243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4214433332431265
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2912285034492191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285034492191133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164813528841052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136488410521132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164813528840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136488410520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4560420243333243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4214433232431265
21103 Выручка за отчетный год6309779989047839
21104 Выручка за предыдущий год7799890478396945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7046804507127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8045771306776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-737-24689040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-246119178390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-737-24611910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24611917120
23403 Прочие доходы за отчетный год9574361341403
23404 Прочие доходы за предыдущий год43613414039
23503 Прочие расходы за отчетный год1571876849
23504 Прочие расходы за предыдущий год187684948
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63312570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3125720660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63312572066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год312572066130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (4560) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-737)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7046+0+0) = -10.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-737)/Выручка (6309) = -11.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (6309) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.767

Индекс Альтмана Z = 2.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-11.68%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РОМБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить