Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма "МАГИСТР" ИНН:1326032120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27800668 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18975213134731
11504 Основные средства на конец предыдущего года752131347314099
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18975213130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года752131347310
12103 Запасы на конец отчетного года1107110711002720
12104 Запасы на конец предыдущего года1107110027201307
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2929290
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2929290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1136113611370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1136113727490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1325188824507480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1888245074805825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1579157915790
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1579157915790
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2642995430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29954312830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1325188821322872
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1888213228725706
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1325188824507480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1888245074805825
23403 Прочие доходы за отчетный год3371763550
23404 Прочие доходы за предыдущий год1763550145
23503 Прочие расходы за отчетный год6466157032251
23504 Прочие расходы за предыдущий год6157032251259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-309-598-6770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-598-677-27180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-309-598-677-2718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-598-677-271840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-309-598-6770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-598-677-27180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-309)/Стоимость активов (1325) = -23.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-309)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.307

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-12.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма МАГИСТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить