АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НЕФТЕРЕСУРСЫ" ИНН:1326033282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32360881 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года7541
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99917847271988
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178472719861429
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года677302321283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302321283420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1678209510570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2095105722750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1678209510572275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2095105722751851
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года9990
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года9990
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5550
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8538574630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8574635010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года875879485523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года879485523531
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года377377377418
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года377377418377
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3773773770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3773774180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1993720388
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3720388327
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227467195947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467195947616
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4268391960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83919613350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1678209510572275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2095105722751851
21103 Выручка за отчетный год20409232551386420232
21104 Выручка за предыдущий год23250138642023224244
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19356218021304320165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21802130431912024075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105314538210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144882111120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9539318340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год93183410450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100522-130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год517-13670
23503 Прочие расходы за отчетный год83282558
23504 Прочие расходы за предыдущий год23255831
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17494-380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год494-3890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1410008
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000828
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3394-381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год394-381110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3394-380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год394-3810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1678) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19356+953+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (20409) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (20409) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.09

Индекс Альтмана Z = 6.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.59), коэффициент быстрой ликвидности (3.93), коэффициент текущей ликвидности (3.94), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕРЕСУРСЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить