Общество с ограниченной ответственностью салон "Пушинка" ИНН:1326033892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32361645 ОКВЭД:52.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1608257031653100
11504 Основные средства на конец предыдущего года2570316531005171
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1608257031650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2570316531000
12103 Запасы на конец отчетного года1251403187
12104 Запасы на конец предыдущего года1403187123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14212798172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12798172120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2672761360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2761362690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1875284633013369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2846330133695422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2020200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2893603560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3603564040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года319390386434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390386434-60
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1527240028172833
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2400281728335214
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1527240028170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2400281728330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295698102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5698102268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2956980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56981020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1875284633013369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2846330133695422
21103 Выручка за отчетный год1442172620431555
21104 Выручка за предыдущий год1726204315551305
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102515461756982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154617569821182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4171802870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1802875730
22203 Управленческие расходы за отчетный год382000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351802870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1802875730
23504 Прочие расходы за предыдущий год93196794236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3587910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87914940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год358791494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8791494-114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3587910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87914940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (1875) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1025+0+382) = 2.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (1442) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (1442) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.205

Индекс Альтмана Z = 1.238

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.238<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.9), коэффициент текущей ликвидности (9.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (2.43%), рентабельность компании (2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью салон Пушинка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить